Как рассчитать налог на квартиру: калькулятор и методика

Расчет налогов онлайнЗа любую недвижимость необходимо оплачивать специальный налог в казну государства, будь это квартира, частный дом или что-то другое. То, какой сейчас налог на недвижимость, волнует любого собственника. Ведь достаточно важно знать все о своих обязанностях и уметь правильно их выполнять.

Недвижимость, подлежащая налогообложению

В январе 2015 властями был принят новый законопроект, регулирующий методику расчета налога на недвижимость. В Налоговом кодексе РФ появилась 32 глава. Она и определяет методику расчета и оплаты подобных налогов.

Под данную главу попадают следующие виды недвижимости:

  • Налоги на недвижимостьжилые дома, в которых проживают граждане;
  • квартиры и комнаты в коммуналках, находящиеся в собственности владельцев;
  • гаражи и парковочные места, официально оформленные соответствующими документами;
  • имущественные комплексы;
  • объекты, которые еще не сданы в эксплуатацию, но их строительство продолжается;
  • прочие здания и сооружения, исключая государственную собственность.

Владелец любой из вышеперечисленной собственности обязан платить налог за нее.

Кадастровая стоимость для расчета

Стоимость недвижимостиКадастровая стоимость объекта является ключевой переменной, из которой рассчитывается сам налог. Она определяется посредством специальной кадастровой оценки, производимой согласно закону об оценочной деятельности.

Помимо расчета налогов, кадастровая стоимость используется при продаже недвижимости, а также при оформлении залога за нее. В зависимости от состояния рынка, она может постоянно изменяться. Однако государство позволяет производить переоценку не чаще, чем раз в три года.

У любого здания должен быть кадастровый паспорт. В нем и содержится стоимость. Однако бывают случаи, когда этот документ был получен довольно давно и отражает неправильную цену.

Совсем необязательно заниматься оформлением нового паспорта, можно узнать актуальную стоимость в онлайн-режиме с помощью официального сайта росреестра. Для этого вам понадобится адрес сооружения и кадастровый номер. Могут подойти и координаты.

Если вы считаете, что предоставленная стоимость явно отличается от реальной, можно оспорить данный показатель в суде. Для этого используются специальные комиссии в представительствах Росреестра.

Возможные льготы

Хоть закон и изменился в 2015 году, льготы также были сохранены. Граждане, которые попадают под льготную группу, могут сократить количество выплачиваемых налогов. Причем на одного человека доступна только одна льгота. Иными словами. если вы владеете несколькими объектами недвижимости и принадлежите льготной группе, то можете получать льготу только по одному из объектов на ваш выбор.

К льготным категориям лиц относятся:

  • инвалиды детства, а также первой и второй группы;
  • чернобыльцы;
  • пенсионеры;
  • участники боевых действий Великой Отечественной войны;
  • военнослужащие, отдающие долг родине на протяжении более 20 лет;
  • семья военнослужащего, потерявшая кормильца;

Все граждане, причисленные этим группам, могут не платить рассматриваемый налог. Для получения льготы необходимо предоставить в налоговый орган все необходимые документы, подтверждающие на нее право.

Также существует дополнительная льгота для владельцев жилого имущества, которые сдают его в аренду. Можно полностью освободиться от налога. Однако для этого необходимо зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель, а также приобрести патент на свою деятельность.

Налоговые ставки

Всего существует три уровня налоговой ставки, каждый из которых подразумевает различные виды недвижимости и размер налога на них.

  1. Как рассчитать размер налогаДля владельцев квартир, домов, гаражей, хозяйственных построек и недостроенного жилья налог составляет 0,1% от стоимости.
  2. Прочие здания и сооружения — 0,5%.
  3. Для элитной недвижимости, стоимость которой превышает 300 миллионов рублей, сумма оплаты составит 2%. Сюда же попадают все торговые и офисные центры.

Также существует такое понятие, как налоговый вычет. Его могут применить все собственники жилых помещений:

  • 10 кв метров для комнат в коммуналках;
  • 20 кв метров для квартир;
  • 50 кв метров для частных домов.

Таким образом, можно вычесть эти числа из итоговой площади вашего жилья. То есть, если площадь квартиры составляет 50 кв метров, то после налогового вычета получится 30 кв метров. Налогом будут облагаться именно 30 кв метров.

Пример расчета

Пример расчета налоговДля того чтобы вам было понятно, как происходит этот процесс, предлагаем рассмотреть один простой пример. Предположим, что необходимо рассчитать налог для частного дома, площадь которого составляет 100 кв метров.

Первым делом узнаем кадастровую стоимость жилья. Предположим, что она составляет 10 000 000 рублей. Делим эту сумму на 100 квадратных метров и получает стоимость одного кв метра: 100 000.

Теперь произведем налоговый вычет, составляющий 50 кв метров для частных домов. 100 — 50 = 50 кв метров. Они и будут облагаться налогом. Таким образом, получаем сумму в 5 000 000 рублей (стоимость 50 кв. метров этого дома). За нее и нужно заплатить налог.

Частные дома относятся к первому уровню налоговой ставки и за них нужно заплатить 0,1% от стоимости. Умножаем 5 000 000 рублей на 0,1% и получаем 5 000 рублей.

Таким образом, за частный дом с площадью 100 квадратных метров и кадастровой стоимостью 10 000 000 рублей необходимо заплатить 5 000 рублей налога.

Если гражданин владеет только долей в недвижимости, то оплатить необходимо налог, соразмерный его доли.

Теперь вы знаете по какой методике рассчитывается налог на недвижимость. Если вы забыли или не успели вовремя оплатить его, можете воспользоваться порталом gosuslugi.ru, на котором можно узнать не только сумму задолженности, но и оплатить ее в режиме онлайн.